广西民族师范学院附属第四小学2024年度部门预算公开及“三公”经费预算编制说明

广西民族师范学院附属第四小学

2024年度部门预算公开及“三公”经费预算编制说明

目录

第一部分：广西民族师范学院附属第四小学单位概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：广西民族师范学院附属第四小学2024部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：广西民族师范学院附属第四小学2024年部门预算相关报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2024年度预算项目绩效目标公开表

第四部分：名词解释

第一部分：广西民族师范学院附属第四小学概况

一、主要职责

（一）正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（二）维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。

（三）积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。

（四）根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

（五）坚持课程育人、文化育人、活动育人、实践育人、管理育人、协同育人，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体美全面发展。

（六）抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。做好安全防范，保证在校学生的人身安全。

二、机构设置情况

学校属市直二级预算单位，属于全额拨款，单位性质为公益一类。学校按编制设置校长、副校长、主任、教师与其他人员。校内设行政办公室、教务处、教科处、课程部、德育处、大队部、总务处、财务室等职能科室。学校目前有2128名学生，43个教学班，核定事业编制为47名，已有在职在编47名，核定聘用教师控制数75名，实有在控74名。核定后勤控制数9名，实有后勤控制数9名。

第二部分：广西民族师范学院附属第四小学2024年部门预算情况说明

一、部门预算收支总体情况说明

我部门总收入1881.03万元，总支出1881.03万元。总收入较2023年度预算数1334.13万元，增加546.90万元，增长40.99%，主要原因是我校新增加一个年级学生数生均公用经费增加，以及新招聘22名控制数教师工资增加。总支出较2023年度预算数1334.13万元，增加546.90万元，增长40.99%，主要原因是我校新增加一个年级学生数生均公用经费增加，以及新招聘22名控制数教师工资增加。

二、部门收入总体情况说明

2024年我部门总收入1881.03万元，较2023年度预算数1334.13万元，增加546.90万元，增长40.99%，主要原因是我校新增加一个年级学生数生均公用经费增加，以及新招聘22名控制数教师工资增加。

三、部门支出总体情况说明

2024年我部门总支出1881.03万元，较2023年度预算数1334.13万元，增加546.90万元，增长40.99%，主要原因是我校新增加一个年级学生数生均公用经费增加，以及新招聘22名控制数教师工资增加。主要包括：新招聘22名控制数教师工资，社保，公积金增加。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中:

(1)教育支出1452.77万元，占支出总预算77.23%,比上年增长426.04万元，增长41.49%,主要原因是：新招聘22名控制数教师工资、社保，公积金增加。

(2)社会保障和就业支出259.92万元，占支出总预算13.82%,比上年增长63.53万元，增长32.35%,主要原因是：新招聘22名控制数教师工资、社保，公积金增加。

(3)卫生健康支出66.30万元，占支出总预算3.52%,比上年增长34.40万元，增长107.84%,主要原因是：新招聘22名控制数教师。

(4)住房保障支出102.04万元，占支出总预算5.42%,比上年增长22.93万元，增长28.98%,主要原因是：新招聘22名控制数教师。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1. 基本支出预算。

基本支出预算1548.03万元，占支出预算82.30%,比上年增长373.42万元，增长31.79%。其中：

(1)工资福利支出1484.57万元，占基本支出总预算95.90%,比上年增长374.15万元，增长33.69%,主要原因是：新招聘22名控制数教师。

(2)商品和服务支出63.45万元，占基本支出总预算4.10%,比上年减少0.73万元，减少1.14%,主要原因是：文化制作支出减少。

(3)对个人和家庭的补助0.01万元，占基本支出总预算0.00%,比上年增长0.00万元，增长0.00%,主要原因是：独生子女奖金。

2. 项目支出预算。

项目支出预算333.00万元，占支出预算17.70%,比上年增长173.48万元，增长108.75%。其中：

(1)对个人和家庭的补助5.00万元，占项目支出总预算1.50%,比上年减少9.48万元，减少65.47%,主要原因是：残疾人就业和保障支出减少。

(2)商品和服务支出81.99万元，占项目支出总预算24.62%,比上年增长24.27万元，增长42.05%,主要原因是：学生人数增加了一个年级，生均公用经费增加，商品和服务支出增加。

(3)工资福利支出0.00万元，占项目支出总预算0.00%,比上年减少78.32万元，减少100.00%,主要原因是：控制数教师工资在2023年是在项目支出，在2024年已经调整到基本支出。

(4)资本性支出（基本建设）0.00万元，占项目支出总预算0.00%,比上年减少9.00万元，减少100.00%,主要原因是：我校2024年基本建设项目规划少一些，节约资金。

(5)资本性支出246.00万元，占项目支出总预算73.87%,比上年增长246.00万元，增长100%,主要原因是：这是2023秋教学设备采购资金，未支出结转到2024年。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年财政拨款收入我部门财政拨款总收入1881.03万元，总支出1881.03万元。财政拨款总收入较2023年度预算数1334.13万元，增加546.90万元，增长40.99%，主要原因是增加22名控制数教师及一个年级学生人数。财政拨款总支出较2023年度预算数1334.13万元，增加546.90万元，增长40.99%，主要原因是增加22名控制数教师及一个年级学生人数。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算支出共1881.03万元，较2023年度预算数1334.13万元，增加546.90万元，增长40.99%，主要原因是增加22名控制数教师及一个年级学生人数。中央提前下达2024年一般公共预算转移支付资金安排的支出0.00万元。具体情况为：

住房保障支出（类）支出102.04万元，占支出总预算的5.42%，较2023年度预算数79.11万元，增长22.93万元，增长28.98%，主要原因是：我校新增加一个年级学生数生均公用经费增加。

卫生健康支出（类）支出66.30万元，占支出总预算的3.52%，较2023年度预算数31.90万元，增长34.40万元，增长107.84%，主要原因是：新招聘22名控制数教师工资增加。

教育支出（类）支出1452.77万元，占支出总预算的77.23%，较2023年度预算数1026.73万元，增长426.04万元，增长41.49%，主要原因是：新招聘22名控制数教师工资增加。

社会保障和就业支出（类）支出259.92万元，占支出总预算的13.82%，较2023年度预算数196.39万元，增长63.53万元，增长32.35%，主要原因是：新招聘22名控制数教师工资增加。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出共1548.03万元，较2023年度预算数1174.61万元,增加373.42万元，增长31.79%，主要原因是我校新增加一个年级学生数生均公用经费增加，以及新招聘22名控制数教师工资增加具体情况为：

工资福利支出支出预算1484.57万元，占基本支出预算的95.90%，较2023年度预算数1110.42万元，增长374.15万元，增长33.69%，主要原因是：新招聘22名控制数教师工资增加

商品和服务支出支出预算63.45万元，占基本支出预算的4.10%，较2023年度预算数64.18万元，减少0.73万元，减少1.14%，主要原因是：合理规划资金，把资金安排在实处

对个人和家庭的补助支出预算0.01万元，占基本支出预算的0.00%，较2023年度预算数0.01万元，增长0.00万元，增长0.00%，主要原因是：独生子女奖金

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）2024年部门预算共安排“三公"经费支出预算0.00万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0.00万元，公务接待费支出预算0.00万元，公务用车购置及运行费支出预算0.00万元（公务用车购置费0.00万元,公务用车运行维护费0.00万元）。

（二）2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径较2023年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，主要原因是我校无三公经费。

2.公务接待费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，主要原因是我校无三公经费。

3.公务用车购置及运行费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，其中：

公务用车购置费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，主要原因是我校无公务用车。

公务用车运行维护费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，主要原因是我校无公务用车。

八、政府性基金预算支出情况说明

我部门2024年政府性基金预算支出共0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我单位2024年单位预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我部门2024年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我单位2024年单位预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）生均公用经费

2024年本部门机关运行经费预算63.45万元，较2023年度预算数64.18万元，减少0.73万元，下降1.14%，主要原因是：合理规划资金，把资金安排在实处。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2024年政府采购预算总金额256万元。其中：货物类采购256万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。主要用于：教学，办公

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，应急机要通信用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目5个，预算资金333万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

生均公用经费项目，预算资金64.31万元。年度绩效目标:生均公用经费根据桂财教【2023】60号文编制，每生720元／年，广西民族师范学院附属第四小学2023年秋季在校生为2128人，2128*720=1532160元。生均公用经费主要用于学校一年的水电费，邮电费，教师差旅费，教师培训费，办公用品费，教学用品费，学校维修维护及安保费等。数量指标:教师参加培训或外出出差次数≥10次;质量指标

：教师培训合规率≥95%；时效指标：各项工作完成时间2024年12月31日之前；成本指标：生均标准≥720元；社会效益指标：满足社会对优质小学义务教育资源需求；服务对象满意度：教师满意度≥90%，学生满意度≥90%

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第三部分广西民族师范学院附属第四小学2024年部门预算表

收支总体情况表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

收入总体情况表

支出总体情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

财政拨款收支总体情况表

一般公共预算支出情况表

一般公共预算基本支出情况表

一般公共预算“三公”经费预算表

政府性基金预算支出情况表

国有资本经营预算支出情况表

2024年度预算项目绩效目标公开表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指预算单位从本级财政部门取得的财政预算资金收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入"、“经营收入"等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入"、“事业收入"、“经营收入"、“其他收入"不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位、机关服务中心）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。