广西民族师范学院附属第三小学2024年度部门预算公开及“三公”经费预算编制说明

广西民族师范学院附属第三小学

2024年度部门预算公开及“三公”经费预算编制说明

目录

第一部分：广西民族师范学院附属第三小学单位概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：广西民族师范学院附属第三小学2024部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：广西民族师范学院附属第三小学2024年部门预算相关报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2024年度预算项目绩效目标公开表

第四部分：名词解释

第一部分：广西民族师范学院附属第三小学概况

一、主要职责

实施小学义务教育，促进基础教育发展。小学学历教育教学及相关社会服务。

二、机构设置情况

学校属市直属事业单位，按编制设置校长、副校长、主任、教师与其他人员。校内设党总支部、行政办公室、教务处、教科处、课程部、教师工作部、学生工作部、少先队大队部、总务处、工会等10个主要职能科室。

第二部分：广西民族师范学院附属第三小学2024年部门预算情况说明

一、部门预算收支总体情况说明

我部门总收入1230.08万元，总支出1230.08万元。总收入较2023年度预算数1055.86万元，增加174.22万元，增长16.50%，主要原因是收入增加主要为新进14名控制数教师，人员经费增加，故收入增加。总支出较2023年度预算数1055.86万元，增加174.22万元，增长16.50%，主要原因是新进14名控制数教师，人员经费增加，故支出增加。

二、部门收入总体情况说明

2024年我部门总收入1230.08万元，较2023年度预算数1055.86万元，增加174.22万元，增长16.50%，主要原因是收入增加主要为新进14名控制数教师，人员经费增加，故收入增加。

三、部门支出总体情况说明

2024年我部门总支出1230.08万元，较2023年度预算数1055.86万元，增加174.22万元，增长16.50%，主要原因是新进14名控制数教师，人员经费增加，故支出增加。主要包括：新进14名控制数教师，人员经费增加，故支出增加。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中:

(1)教育支出978.58万元，占支出总预算79.55%,比上年增长145.35万元，增长17.44%,主要原因是：新进14名控制数教师，人员经费增加，故支出增加。

(2)社会保障和就业支出151.68万元，占支出总预算12.33%,比上年增长26.87万元，增长21.53%,主要原因是：新进14名控制数教师，人员经费增加，故支出增加。

(3)卫生健康支出39.82万元，占支出总预算3.24%,比上年增长11.73万元，增长41.76%,主要原因是：新进14名控制数教师，人员经费增加，故支出增加。

(4)住房保障支出60.00万元，占支出总预算4.88%,比上年减少9.73万元，减少13.95%,主要原因是：2023年度绩效公积金已于2023年拨付，2024年无需再下拨该项资金。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1. 基本支出预算。

基本支出预算975.63万元，占支出预算79.31%,比上年增长42.06万元，增长4.51%。其中：

(1)工资福利支出933.79万元，占基本支出总预算95.71%,比上年增长44.73万元，增长5.03%,主要原因是：新进14名控制数教师，人员经费增加，故支出增加。

(2)商品和服务支出41.84万元，占基本支出总预算4.29%,比上年减少2.67万元，减少6.00%,主要原因是：有13名控制数转为编制数教师，由于人员取数问题，部分工会经费未能计提，故商品和服务支出减少。

1. 项目支出预算。

项目支出预算254.44万元，占支出预算20.68%,比上年增长132.15万元，增长108.06%。其中：

(1)工资福利支出0.00万元，占项目支出总预算0.00%,比上年减少56.39万元，减少100.00%,主要原因是：后勤控制数教师经费2024年编入基本支出，故支出减少。

(2)商品和服务支出50.32万元，占项目支出总预算19.78%,比上年减少5.52万元，减少9.89%,主要原因是：由于党建活动经费编入基本支出预算，故商品和服务支出减少。

(3)对个人和家庭的补助0.00万元，占项目支出总预算0.00%,比上年减少10.06万元，减少100.00%,主要原因是：助学金根据实际人数下拨，故对个人和家庭的补助减少。

(4)资本性支出204.12万元，占项目支出总预算80.22%,比上年增长204.12万元，增长100%,主要原因是：该资金为上年结转资金，其中204万元用于2023年教学设备采购；0.12万元为义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金，无需开支。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年财政拨款收入我部门财政拨款总收入1230.08万元，总支出1230.08万元。财政拨款总收入较2023年度预算数1055.86万元，增加174.22万元，增长16.50%，主要原因是收入增加主要为新进14名控制数教师，人员经费增加，故收入增加。财政拨款总支出较2023年度预算数1055.86万元，增加174.22万元，增长16.50%，主要原因是支出增加主要为新进14名控制数教师，人员经费增加，故支出增加。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算支出共1230.08万元，较2023年度预算数1055.86万元，增加174.22万元，增长16.50%，主要原因是支出增加主要为新进14名控制数教师，人员经费增加，故支出增加。具体情况为：

住房保障支出（类）支出60.00万元，占支出总预算的4.88%，较2023年度预算数69.73万元，减少9.73万元，减少13.95%，主要原因是：2023年度绩效公积金已于2023年拨付，2024年无需再下拨该项资金。

卫生健康支出（类）支出39.82万元，占支出总预算的3.24%，较2023年度预算数28.09万元，增长11.73万元，增长41.76%，主要原因是：支出增加主要为新进14名控制数教师，人员经费增加，故支出增加。

教育支出（类）支出978.58万元，占支出总预算的79.55%，较2023年度预算数833.23万元，增长145.35万元，增长17.44%，主要原因是：支出增加主要为新进14名控制数教师，人员经费增加，故支出增加。

社会保障和就业支出（类）支出151.68万元，占支出总预算的12.33%，较2023年度预算数124.81万元，增长26.87万元，增长21.53%，主要原因是：支出增加主要为新进14名控制数教师，人员经费增加，故支出增加。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出共975.63万元，较2023年度预算数933.57万元,增加42.06万元，增长4.51%，主要原因是支出增加主要为新进14名控制数教师，人员经费增加，故支出增加具体情况为：

工资福利支出预算933.79万元，占基本支出预算的95.71%，较2023年度预算数889.06万元，增长44.73万元，增长5.03%，主要原因是：支出增加主要为新进14名控制数教师，人员经费增加，故支出增加。

商品和服务支出预算41.84万元，占基本支出预算的4.29%，较2023年度预算数44.51万元，减少2.67万元，减少6.00%，主要原因是：有13名控制数转为编制数教师，由于人员取数问题，部分工会经费未能计提，故商品和服务支出减少。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）2024年部门预算共安排“三公”经费支出预算0.00万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0.00万元，公务接待费支出预算0.00万元，公务用车购置及运行费支出预算0.00万元（公务用车购置费0.00万元,公务用车运行维护费0.00万元）。

（二）2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径较2023年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，主要原因是广西民族师范学院附属第三小学无“三公”经费支出。

2.公务接待费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，主要原因是广西民族师范学院附属第三小学无“三公”经费支出。

3.公务用车购置及运行费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，其中：

公务用车购置费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，主要原因是广西民族师范学院附属第三小学无“三公”经费支出。

公务用车运行维护费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，主要原因是广西民族师范学院附属第三小学无“三公”经费支出。

八、政府性基金预算支出情况说明

我部门2024年政府性基金预算支出共0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是广西民族师范学院附属第三小学无政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我部门2024年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是广西民族师范学院附属第三小学无国有资本经营预算支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2024年本部门机关运行经费预算41.84万元，较2023年度预算数44.51万元，减少2.67万元，下降6.00%，主要原因是：因有一部分生均公用经费在年中才会追加，故事业单位运行经费预算比2023年度预算减少。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2024年政府采购预算总金额204.12万元。其中：货物类采购204.12万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。主要用于：2023年度教学设备采购

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，应急机要通信用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目5个，预算资金254.44万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一︰项目名称教学设备采购，预算资金204万元。2024年绩效目标为：完成广西民族师范学院附属第三小学每年新增1个年级的学生及教师所需的教学设备的采购任务。设4个数量指标∶采购学生课桌椅=500套﹔采购学生床架=464张；教师办公桌椅=28套；完善图书馆配置=1项；设2个质量指标：采购产品合格率=100%；装修验收合格率=100%；设1条时效指标：完成采购时间2024年12月31日前完成﹔设1条成本指标﹔采购教学设备成本≤204万元；设1条社会效益指标:有效保障教育教学工作的完成；设1条满意度指标:学生、教师满意度≥95%。

重点项目二︰项目名称小学生均公用经费，预算资金47.22万元。2024年绩效目标为：保障学校正常运转，学生得到良好发展。设1条数量指标∶学生人数=1573人﹔；设1条质量指标：资金使用合格率=100%；设1条时效指标：各项工作完成时间2024年12月31日前完成﹔设1条成本指标﹔成本控制有效性≤47.22万元；设1条社会效益指标：满足社会对优质小学义务教育资源需求；设1条满意度指标:学生、教师满意度≥95%。

第三部分广西民族师范学院附属第三小学2024年部门预算表

收支总体情况表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

收入总体情况表

支出总体情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

财政拨款收支总体情况表

一般公共预算支出情况表

一般公共预算基本支出情况表

一般公共预算“三公”经费预算表

政府性基金预算支出情况表

国有资本经营预算支出情况表

2024年度预算项目绩效目标公开表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指预算单位从本级财政部门取得的财政预算资金收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位、机关服务中心）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。