广西民族师范学院附属第二中学2024年度部门预算公开及“三公”经费预算编制说明

广西民族师范学院附属第二中学

2024年度部门预算公开及“三公”经费预算编制说明

目录

第一部分：广西民族师范学院附属第二中学单位概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：广西民族师范学院附属第二中学2024部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：广西民族师范学院附属第二中学2024年部门预算相关报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2024年度预算项目绩效目标公开表

第四部分：名词解释

第一部分：广西民族师范学院附属第二中学概况

一、主要职责

广西民族师范学院附属第二中学主要职责是正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。坚持课程育人、文化育人、活动育人、实践育人、管理育人、协同育人，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体美全面发展。抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。做好安全防范，保证在校学生的人身安全。

二、机构设置情况

组成本部门预算的单位是广西民族师范学院附属第二中学，属非参照公务员管理全额拨款公益一类事业单位,无二级预算单位。

（1）机构设置

我校内设行政办公室、教务处、政教处、总务处、科研处、体卫艺科等6个职能室。

（2）基本职能

①校行政办公室为学校党、政合一的综合性办事机构、负责学校的党务、人事、劳资、财务审计、文书及来访、计划生育、公章管理等事项。

②教务处系学校教育教学的管理机构，负责制定各项教育教学工作计划、拟定教学管理制度、具体实施教学管理和学生管理，以及新生招收计划等工作。

③政教处负责学生思想德育教育，及学生纪律检查，对学生进行相关德育考核工作。

④总务处负责学校后勤工作，为学校教育教学提供服务保障，负责为师生提供饮食、水电、宿舍维修等工作。

⑤科研处负责组织教师教学培训、继续教育、各种教学技能比赛参赛。

⑥体卫艺科负责学校各项体育运动会比赛、卫生及各种文艺活动的开展，同时领导保卫科负责学校的安保工作。

第二部分：广西民族师范学院附属第二中学2024年部门预算情况说明

一、部门预算收支总体情况说明

我部门总收入2017.22万元，总支出2017.22万元。总收入较2023年度预算数2513.95万元，减少496.73万元，下降19.76%，主要原因是统发工资测算取数截止2023年12月，我校65名聘用教师控制数量化考核入编教师2024年1月开始工资统发未能成功测算这65名教师相关工资福利支出等。总支出较2023年度预算数2513.95万元，减少496.73万元，下降19.76%，主要原因是统发工资测算取数截止2023年12月，我校65名聘用教师控制数量化考核入编教师2024年1月开始工资统发未能成功测算这65名教师相关工资福利支出等，且2023年结转结余资金减少。

二、部门收入总体情况说明

2024年我部门总收入2017.22万元，较2023年度预算数2513.95万元，减少496.73万元，下降19.76%，主要原因是统发工资测算取数截止2023年12月，我校65名聘用教师控制数量化考核入编教师2024年1月开始工资统发未能成功测算这65名教师相关工资福利支出等，且2023年结转结余资金减少。

三、部门支出总体情况说明

2024年我部门总支出2017.22万元，较2023年度预算数2513.95万元，减少496.73万元，下降19.76%，主要原因是统发工资测算取数截止2023年12月，我校65名聘用教师控制数量化考核入编教师2024年1月开始工资统发未能成功测算这65名教师相关工资福利支出等，且2023年结转结余资金减少。主要包括：统发工资测算取数截止2023年12月，我校65名聘用教师控制数量化考核入编教师2024年1月开始工资统发未能成功测算这65名教师相关工资福利支出等，且2023年结转结余资金减少。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中:

(1)教育支出1438.54万元，占支出总预算71.31%,比上年减少568.69万元，减少28.33%,主要原因是：统发工资测算取数截止2023年12月，我校65名聘用教师控制数量化考核入编教师2024年1月开始工资统发未能成功测算这65名教师相关工资福利支出等，且2023年结转结余资金减少。

(2)社会保障和就业支出359.93万元，占支出总预算17.84%,比上年增长72.42万元，增长25.19%,主要原因是：统2023年发放核增绩效总量远远大于2022年，且2024年社保基数增加。

(3)住房保障支出129.84万元，占支出总预算6.44%,比上年减少24.70万元，减少15.98%,主要原因是：统发工资测算取数截止2023年12月，我校65名聘用教师控制数量化考核入编教师2024年1月开始，故未能成功测算相关工资及公积金。

(4)卫生健康支出88.92万元，占支出总预算4.41%,比上年增长24.25万元，增长37.50%,主要原因是：2023年调资、晋薪及专技变动等原因，医保基数增加。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1. 基本支出预算。

基本支出预算1885.07万元，占支出预算93.45%,比上年减少245.81万元，减少11.54%。其中：

(1)工资福利支出1793.64万元，占基本支出总预算95.15%,比上年减少240.61万元，减少11.83%,主要原因是：统发工资测算取数截止2023年12月，我校65名聘用教师控制数量化考核入编教师2024年1月开始工资统发未能成功测算这65名教师相关工资福利支出等，且2023年结转结余资金减少。

(2)商品和服务支出91.43万元，占基本支出总预算4.85%,比上年减少5.20万元，减少5.38%,主要原因是：2023年辞职5人，且新入职员工因未完成工资手续，无法纳入2024年预算测算，故伙食补助及工会经费减少。

1. 项目支出预算。

项目支出预算132.15万元，占支出预算6.55%,比上年减少250.92万元，减少65.50%。其中：

(1)商品和服务支出79.96万元，占项目支出总预算60.51%,比上年减少129.95万元，减少61.91%,主要原因是：2022年生均公用经费年终结转72.45万元，党建活动经费结转1.87万元，义务教育薄弱环节改善与能力提升补助经费76万元，聘用教师控制数结转91.74万元，后勤服务人员控制数工资结转33.25万元，班主任津贴14.76万元；2023年年终结转有义务教育薄弱环节改善与能力提升补助经费24万元，生均公用经费0.5万元；家庭经济困难学生家庭补助12.39万元。

(2)工资福利支出0.00万元，占项目支出总预算0.00%,比上年减少124.99万元，减少100.00%,主要原因是：2022年聘用教师控制数结转91.74万元，后勤服务人员控制数工资结转33.25万元；2024年聘用教师控制数及后勤服务人员控制数工资均改至基本支出。

(3)资本性支出（基本建设）0.00万元，占项目支出总预算0.00%,比上年减少21.00万元，减少100.00%,主要原因是：2022义务教育薄弱环节改善与能力提升补助经费年终结转76万元中有21万元属于资本性支出（基本建设），2023年无结转。

(4)对个人和家庭的补助28.19万元，占项目支出总预算21.33%,比上年增长13.43万元，增长90.99%,主要原因是：2022年年终结转班主任津贴14.76万元；2023年年终结转家庭经济困难学生家庭补助12.39万元，且2024年在生均公用经费中安排体检费15.8万元。

(5)资本性支出24.00万元，占项目支出总预算18.16%,比上年增长11.58万元，增长93.24%,主要原因是：2023年年终结转有义务教育薄弱环节改善与能力提升补助经费24万元。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年财政拨款收入我部门财政拨款总收入2017.22万元，总支出2017.22万元。财政拨款总收入较2023年度预算数2513.95万元，减少496.73万元，下降19.76%，主要原因是统发工资测算取数截止2023年12月，我校65名聘用教师控制数量化考核入编教师2024年1月开始工资统发未能成功测算这65名教师相关工资福利支出等，且2023年结转结余资金减少。财政拨款总支出较2023年度预算数2513.95万元，减少496.73万元，下降19.76%，主要原因是统发工资测算取数截止2023年12月，我校65名聘用教师控制数量化考核入编教师2024年1月开始工资统发未能成功测算这65名教师相关工资福利支出等，且2023年结转结余资金减少。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算支出共2017.22万元，较2023年度预算数2513.95万元，减少496.73万元，下降19.76%，主要原因是统发工资测算取数截止2023年12月，我校65名聘用教师控制数量化考核入编教师2024年1月开始工资统发未能成功测算这65名教师相关工资福利支出等，且2023年结转结余资金减少。中央提前下达2024年一般公共预算转移支付资金安排的支出0.00万元。具体情况为：

住房保障支出（类）支出129.84万元，占支出总预算的6.44%，较2023年度预算数154.54万元，减少24.70万元，减少15.98%，主要原因是：统发工资测算取数截止2023年12月，我校65名聘用教师控制数量化考核入编教师2024年1月开始，故未能成功测算相关工资及公积金。

卫生健康支出（类）支出88.92万元，占支出总预算的4.41%，较2023年度预算数64.67万元，增长24.25万元，增长37.50%，主要原因是：2023年有调资、晋薪及专技变动等薪资调整，2024年医保基数增加。

教育支出（类）支出1438.54万元，占支出总预算的71.31%，较2023年度预算数2007.23万元，减少568.69万元，减少28.33%，主要原因是：统发工资测算取数截止2023年12月，我校65名聘用教师控制数量化考核入编教师2024年1月开始工资统发未能成功测算这65名教师相关工资福利支出等，且2023年结转结余资金减少。

社会保障和就业支出（类）支出359.93万元，占支出总预算的17.84%，较2023年度预算数287.51万元，增长72.42万元，增长25.19%，主要原因是：2023年发放核增绩效总量增加，2024年社保基数增加。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出共1885.07万元，较2023年度预算数2130.88万元,减少245.81万元，下降11.54%，主要原因是统发工资测算取数截止2023年12月，我校65名聘用教师控制数量化考核入编教师2024年1月开始工资统发未能成功测算这65名教师相关工资福利支出等具体情况为：

工资福利支出支出预算1793.64万元，占基本支出预算的95.15%，较2023年度预算数2034.25万元，减少240.61万元，减少11.83%，主要原因是：统发工资测算取数截止2023年12月，我校65名聘用教师控制数量化考核入编教师2024年1月开始工资统发未能成功测算这65名教师相关工资福利支出等。

商品和服务支出支出预算91.43万元，占基本支出预算的4.85%，较2023年度预算数96.63万元，减少5.20万元，减少5.38%，主要原因是：2023年辞职5人，且新入职员工因未完成工资手续，无法纳入2024预算测算，故伙食补助及工会经费减少。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）2024年部门预算共安排“三公"经费支出预算0.00万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0.00万元，公务接待费支出预算0.00万元，公务用车购置及运行费支出预算0.00万元（公务用车购置费0.00万元,公务用车运行维护费0.00万元）。

（二）2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径较2023年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，主要原因是我校无因公出境费用。

2.公务接待费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，主要原因是我校无公务接待费。

3.公务用车购置及运行费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，其中：

公务用车购置费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，主要原因是我校无公务用车。

公务用车运行维护费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增长0.00万元，增长0%，主要原因是我校无公务用车。

八、政府性基金预算支出情况说明

我部门2024年政府性基金预算支出共0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是2024年我部门没有政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我部门2024年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是2024年我部门没有国有资本经营预算收支。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2024年本部门机关运行经费预算91.43万元，较2023年度预算数96.63万元，减少5.20万元，下降5.38%，主要原因是：2023年辞职5人，伙食补助及工会经费减少，且新入职员工因未完成工资手续，无法纳入2024预算测算，故伙食补助及工会经费减少。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2024年政府采购预算总金额29.13万元。其中：货物类采购29.13万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。主要用于：1.生均公用经费，复印纸255箱，5.13万元；2义务教育薄弱环节改善与能力提升补助经费，触控一体机8台，24万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，应急机要通信用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目5个，预算资金132.15万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

生均公用经费项目，预算资金92万元，绩效目标：保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出，具体支出范围包括：教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。下设3个数量指标：学生人数(＝2063人)，9月七年级招生人数(≥600人)，开展校园科技文化活动(≥5次)；2个质量指标：：开展校园科技文化活动质量要求(做好活动前期准备工作，根据活动方案部署工作，按照方案严格执行)，教师培训质量要求(根据上级文件安排参加国培，区培及其他相关培训比赛观摩学校活动等)；1个时效指标：资金下达及各项工作任务完成时间(根据指标下达及财政支付数据情况于2024年12月31日完成)；1个成本指标：项目成本控制(≤92万元)，1个社会效益指标：满足社会对优质中学义务教育资源需求。(师资水平、办学水平有效提高)；1个满意度指标：家校满意度(≥90%)。

第三部分广西民族师范学院附属第二中学2024年部门预算表

收支总体情况表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

收入总体情况表

支出总体情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

财政拨款收支总体情况表

一般公共预算支出情况表

一般公共预算基本支出情况表

一般公共预算“三公”经费预算表

政府性基金预算支出情况表

国有资本经营预算支出情况表

2024年度预算项目绩效目标公开表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指预算单位从本级财政部门取得的财政预算资金收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入"、“经营收入"等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入"、“事业收入"、“经营收入"、“其他收入"不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位、机关服务中心）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。